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Les 18 meilleurs dispositifs de défiscalisation en 2022

Date de dernière mise à jour : 22/06/2022

Nous ne vous apprenons rien en vous disant que la France fait partie des pays d'Europe où la pression fiscale est la plus élevée. Pas étonnant donc, que le rêve de beaucoup de français soit de réduire leurs impôts. Ça tombe bien, Expert Impôts a la solution. Ou plutôt les solutions. Car oui, il existe de multiples façons d’économiser l’argent de vos impôts. Et ce, par le biais de dispositifs totalement légitimes et même encouragés par l’État. Ou tout simplement en optimisant votre déclaration de revenus. On vous explique...

Sommaire :

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Comment faire de la défiscalisation ?

Afin de savoir comment vous pourriez défiscaliser, il est essentiel de savoir en quoi la défiscalisation consiste. Pour donner une définition du terme, la défiscalisation c’est tout simplement le fait de réduire ses impôts par le biais de ce qui est en vigueur dans la législation. Certains dispositifs sont même prévus par la loi spécifiquement à cet effet.

Le code général des impôts fait état de multiples dispositifs de défiscalisation, notamment immobiliers, afin d’orienter les investissements vers des secteurs spécifiques. 

Découvrez de quels dispositifs il s’agit dans la suite de cet article, et plus encore… 

Défiscaliser en investissant dans la pierre

Il existe de nombreux dispositifs de défiscalisation immobilière. Le principe est le suivant : vous investissez dans un bien immobilier défiscalisant, c’est-à-dire un bien éligible à une loi fiscale de référence, et cela vous procure des avantages fiscaux selon les conditions de ladite loi. 

L’avantage : Des rentes, des avantages fiscaux, de l’épargne immobilière… L’immobilier de placement a décidément tout pour plaire. Avec les différentes lois défiscalisantes, vous avez le choix et pourrez trouver le dispositif qui vous convient le mieux.

L’inconvénient : Des projets qui requièrent toute votre attention. Autant qu’ils vous profitent, les placements immobiliers sont généralement énergivores. Ces projets sont onéreux, demandent une implication sans faille, une recherche aboutie et du temps consacré à leur gestion… Il vous faudra même sûrement faire appel à des professionnels tant le domaine est complexe, et afin de vous protéger des mauvais investissements (des arnaques en Loi Pinel par exemple).

Des lois de défiscalisation immobilière, il y en a pour tous les goûts. Parmi les plus connues, on peut notamment citer la loi Pinel, la loi Cosse et la loi Malraux. Voici une liste non exhaustive des dispositifs de défiscalisation les plus optimaux et leurs objectifs : 

La loi Pinel pour 2022 : l’incontournable 

La loi Pinel est prolongée jusqu’en 2024. Concernant la loi Pinel 2022, vous pouvez toujours déduire de vos impôts jusqu’à 21% du montant de votre investissement avec le dispositif Pinel. Néanmoins, à partir de 2023, les taux de réduction d’impôts dont vous pourrez bénéficier avec le Pinel vont diminuer. À savoir que l’investissement Pinel est plafonné à 300 000€. Les conditions principales pour bénéficier de l’avantage fiscal Pinel sont d’investir dans un bien immobilier neuf et de le mettre en location nue pendant au minimum 6 ans. Plus l’engagement de location dure dans le temps, plus la réduction d’impôts sera importante.

À savoir : En théorie, les taux de réduction Pinel devraient diminuer à partir de 2023. Toutefois, on entend de plus en plus parler d'un Super Pinel ou Pinel+ qui devrait permettre de maintenir les taux actuels sous certaines conditions (conditions de localisation notamment). Nous vous tiendrons évidemment informé dès que les contours de ce nouveau dispositif se dessineront.

L'objectif : Favoriser la mise sur le marché de biens immobiliers neufs et les louer à des loyers plafonnés dans des zones locatives très demandées. On parle de zone à tension locative. 

La loi Cosse : le concept du louer abordable 

La loi Cosse vous permet de vous constituer un patrimoine immobilier tout en obtenant un avantage fiscal conséquent : jusqu'à 85% de déduction fiscale de vos revenus locatifs. En tant que bailleur, vous devez signer un contrat avec l’Anah (Agence nationale de l’habitat) et vous engager à pratiquer des loyers limités. 

Ce dispositif a évolué à partir du 1er mars 2022 pour devenir le dispositif Loc'Avantages. Le principe reste inchangé, néanmoins quelques changements ont été effectués. Pour les connaître, direction notre article nouveautés fiscales 2022.

L'objectif : Louer abordable pour aider les foyers en difficulté à se loger.

La loi Malraux : investir dans l’ancien

Le dispositif Malraux consiste lui aussi en un investissement locatif : vous devez louer un bien immobilier ancien situé dans certaines zones éligibles, et y réaliser des travaux de rénovation avant de le mettre en location. Vous pourrez alors bénéficier d’une réduction d’impôts s’élevant jusqu’à 30% du montant des travaux de restauration. Ce montant est toutefois plafonné à 400 000€ sur 4 ans.  

L’objectif : Sauvegarder et protéger le patrimoine architectural et urbain français.

Le LMNP : un dispositif polyvalent

La loi Location Meublée Non Professionnelle est l’une des plus anciennes niches fiscales de France. En investissant dans un bien immobilier que vous proposez en location meublée et en respectant certaines conditions, vous obtiendrez le statut de loueur en meublé non professionnel. Vous aurez alors le choix entre les deux régimes fiscaux avantageux qu’offre ce dispositif. Le régime réel du LMNP vous permettra de déduire de vos impôts vos charges réelles. Ce qui mène souvent à une imposition nulle sur vos plus-values. Le régime micro-BIC vous permet quant à lui de bénéficier d'un abattement de 50% au titre de vos charges. En plus de choisir le régime fiscal qui vous correspondra le mieux, le LMNP s’applique à différents types de biens : résidences de services, immeubles anciens, neufs etc… Vous l’aurez compris, c’est un dispositif très polyvalent, et adaptable à chaque situation. Il n’y a plus qu’à adopter la bonne stratégie. 

L’objectif : Diversifier le patrimoine des particuliers et assurer un logement décent et meublé pour tous. Notamment pour les étudiants, personnes âgées ou en situation de handicap à travers le LMNP en résidences de services

La location nue pour défiscaliser en toute simplicité

Ce dispositif s’oppose à la location meublée car il concerne les logements vides avec seulement les équipements nécessaires qui sont la salle de bains, les sanitaires et la cuisine. Il donne lieu à des abattements fiscaux en fonction du revenu annuel. Le bail de location nue est de 3 ans au minimum ce qui représente un engagement conséquent et donc avantageux pour le propriétaire. 

En fonction du régime d'imposition auquel vous serez soumis (micro-foncier ou réel), vous profiterez d'un abattement fiscal de 30%, ou de la possibilité de déduire vos frais de vos revenus fonciers imposables

La loi Denormandie : pour compléter le Pinel

La loi Denormandie est aussi un dispositif vous octroyant un avantage fiscal dans le cadre d’un investissement locatif. La loi de finances 2022 prévoit le prolongement de ce dispositif jusqu’au 31 décembre 2023. 

Pour faire simple, le dispositif Denormandie vous fait bénéficier des mêmes taux de réduction d’impôts que le Pinel et sous les mêmes conditions. Mais alors, quelle différence y a-t-il entre la loi Pinel et la loi Denormandie ? En fait, la défiscalisation Denormandie oriente les investissements vers les immeubles anciens avec travaux à prévoir, et dans des zones où le besoin de réhabilitation de l’habitat est très marqué. On pourrait dire que c’est une version plus complète et plus approfondie de la loi Pinel ancien.

L’objectif : L’objectif de l’État avec ce dispositif est bien défini : redynamiser les communes en marge, revitaliser les territoires qui en ont besoin. En contrepartie, les particuliers investisseurs bénéficient d’une optimisation fiscale importante et diversifient leur patrimoine. 

La loi Censi-Bouvard : vraiment supprimée ? 

Le dispositif Censi-Bouvard s’adresse aux contribuables souhaitant investir dans des résidences de services, totalement gérées par leur exploitant, afin de bénéficier d’un avantage fiscal. Il permet à ces investisseurs d’obtenir un taux de réduction d’impôt sur le revenu égal à 11% du montant de leur investissement. Ce dispositif devait être définitivement supprimé le 31 décembre 2021. Néanmoins, la loi de finances 2022 a prévu de le prolonger d’un an supplémentaire. Vous avez donc jusqu’au 31 décembre 2022 pour en profiter !  

L’objectif : Vous faire investir dans des résidences de services est d'intérêt général : cela relance l'économie locale. Vous pouvez en contrepartie obtenir une réduction fiscale, vous constituer un patrimoine et ne plus vous préoccuper de la gestion locative. 

Le déficit foncier : défiscaliser en déclarant ses frais

Dans le cadre d’un bail de location nue, le revenu foncier imposable est calculé avec l’expression suivante : recettes encaissées - frais - charges déductibles. Vous pouvez alors déduire de vos impôts un certain nombre de charges : frais de gestion, travaux de réparation ou d’amélioration du bien, taxe foncière, charges de copropriété, intérêts d’emprunt, etc. 

Cette méthode de calcul de la base imposable s’appliquera si vous êtes soumis au régime réel. C’est par ce moyen que vous pouvez déclarer un déficit foncier, et réduire ou même supprimer vos impôts.

Soutenir les PME françaises : FCPI / FIP

Vous pouvez réduire vos impôts en investissant dans des PME françaises. Les FIP (Fonds d’Investissement de Proximité) et FCPI (Fonds Commun de Placement dans l’Innovation) vous permettent d’investir respectivement dans des PME de proximité ou innovantes. Dans tous les cas, ces OPCVM (Organismes de Placement Collectif en Valeurs Mobilières) vous feront bénéficier d’un allègement fiscal de 25% maximum de votre investissement en France métropolitaine. Ce taux de réduction peut monter à 30% pour un investissement en FIP ou FCPI dans les DOM/TOM. 

L’objectif : Vous l’aurez compris, c’est de soutenir des PME (Petites et Moyennes Entreprises) françaises et innovantes. 

L’avantage : En plus de la réduction d’impôts qu’offre ce genre de placement, investir dans des FIP ou FCPI vous permet de profiter de l’exonération totale de l’impôt sur les plus-values.

L’inconvénient : Investir dans une entreprise c’est parier sur sa réussite. Vous l’aurez compris, ce type de placement financier peut s’avérer risqué. En effet, vous misez sur des entreprises en développement, et, dans le cas où elles n’obtiennent pas de bons résultats, vous risquez d’avoir investi à fonds perdus. Un conseiller en investissements financiers (CIF) peut alors vous guider et vous aider à faire les bons choix, en fonction de votre profil investisseur.

Investir dans des sociétés civiles en vue de détenir des parts foncières

En France, des dispositifs de défiscalisation vous permettant d’acquérir des parts foncières de toutes sortes, il y en a pour tous les goûts ! Vous souhaitez acquérir des parts d’immobilier ? Autrement appelées Pierre Papier, les SCPI sont la solution. Vous souhaitez investir dans des parts de terrains forestiers, agricoles ou mêmes viticoles ? Pour ça rien de plus simple, il vous faut investir dans les groupements fonciers

L’avantage : Le principal atout des parts foncières c’est que vous n’avez pas à vous occuper de leur gestion ! En plus de la gestion totalement orchestrée par les sociétés civiles de placement dans lesquelles vous investissez, vous diversifiez les types de biens que vous “possédez”. En SCPI par exemple, les biens immobiliers peuvent être de différents types : immeubles commerciaux, immeubles de bureaux ou encore de tourisme. Un autre avantage serait la liquidité du marché. En effet, vous pouvez alors revendre vos parts plus facilement que si vous étiez “encombré” avec un bien matériel. 

L’inconvénient : La gestion totalement opérée par la société dans laquelle vous investissez peut être un avantage comme un inconvénient. Vous n’aurez pas vraiment de visibilité sur la stratégie mise en place, et si celle-ci ne s’avère pas concluante cela impactera directement vos rendements. De plus, ces placements, comme tous placements financiers, sont régis par les lois fluctuantes du marché, qui induisent des risques.

SCPI : un placement au rendement intéressant

Une Société Civile de Placement Immobilier (SCPI) est une structure gérant un parc immobilier qui collecte des fonds financiers auprès des particuliers désireux d’obtenir des parts d’immobilier et des avantages fiscaux. Ces particuliers investisseurs sont ensuite considérés comme des “associés”, et forment tous ensemble les propriétaires indirects des biens immobiliers. Plusieurs investisseurs, plusieurs biens immobiliers : le risque est donc mutualisé

Si vous devenez associé d’une SCPI, des rentes vous seront alors versées, et vous n’aurez pas à vous soucier de la gestion des biens immobiliers. Toute la stratégie de gestion est établie par la société de gestion dans laquelle vous aurez investi. Mieux vaut donc bien la choisir. En plus d’obtenir des rendements performants (en moyenne autour de 4%), les SCPI fiscales vous feront bénéficier de réductions fiscales. Les SCPI fiscales vous octroient les mêmes avantages que la loi fiscale de référence à laquelle elles sont rattachées (Pinel, Malraux ou déficit foncier).

L’objectif : Proposer aux particuliers un investissement accessible pour qu’ils puissent quand même profiter des avantages des lois de référence des SCPI fiscales. 

La diversité des groupements fonciers 

Les groupements fonciers consistent aussi en des investissements collectifs réalisés au sein de sociétés civiles. Le but de ce type de société ? Transmettre des parts d’espaces ruraux à des particuliers en échange de rentes et d’une optimisation fiscale. Grâce aux Groupements Fonciers Forestiers (GFF), les Groupements Fonciers Agricoles (GFA) ou les Groupements Fonciers Viticoles (GFV), vous pouvez obtenir les avantages suivants : 

  • une réduction d’impôts sur le revenu s’élevant à 18% du montant de votre investissement

  • L'exonération totale ou partielle d’IFI des parts de groupements fonciers 

  • un régime fiscal favorable au niveau de la transmission, à savoir 75% d’abattement sur la valeur transmise dès lors que le cas d'une succession ou d'une donation se présente

L’objectif : Protéger et sauvegarder les espaces ruraux de France et les activités qui y sont liées. 

Comment défiscaliser avec un PER, et préparer votre retraite ?

Le PER (Plan d’Épargne Retraite) a été mis en place le 1er octobre 2019 et remplace progressivement les autres plans d’épargne retraite (PERP, article 83, PERCO, contrat Madelin). Si vous avez accumulé de l’épargne sur ces plans d’épargne retraite, vous pouvez en demander le transfert sur un PER. Le PER est accessible à tous peu importe l’âge ou la situation professionnelle. Pour souscrire à un PER, il suffit de vous adresser à un Conseiller en gestion de patrimoine. Celui-ci pourra vous orienter vers le meilleur contrat sur le marché en fonction de votre situation et de vos besoins. 

Souscrire à un PER vous permettra de disposer dès votre départ à la retraite d’un revenu en complément de votre couverture retraite. De plus, le PER vous fera bénéficier d’un cadre fiscal avantageux. En effet, les sommes que vous y verserez sont déductibles d’impôts sur le revenu

L’objectif : Le PER, en plus de constituer une épargne retraite intervenant en complément des régimes de retraite obligatoires, contribue de façon indirecte au financement de l’économie. L’épargne peut être réinvestie en actions d’entreprises, avant de participer à la hausse du pouvoir d’achat des retraités. 

L’avantage : Le PER est très accessible : vous pouvez y souscrire à partir de quelques centaines d’euros seulement. Vous pourrez ensuite effectuer pendant la durée de votre PER des versements volontaires.   

L’inconvénient : Vous ne pouvez débloquer votre épargne avant la retraite que dans certains cas biens spécifiques. 

Comment défiscaliser avec d’autres produits d’épargne que le PER ?

Beaucoup d’autres produits financiers peuvent vous faire optimiser vos impôts ! Les produits d’épargne, en plus de vous procurer des avantages fiscaux, servent notamment à prévoir un projet de vie sur le long terme. Avec le PER, les produits d’épargne défiscalisants les plus connus sont l’assurance vie et le PEA (plan d’épargne en actions).

L’assurance vie : diversifier vos investissement 

L’assurance vie peut prendre différentes formes. Dans les grandes lignes, vous avez le choix entre le fonds en euros, en unités de compte ou encore le contrat multi-supports. Les gains générés avec l’assurance vie ne sont pas imposables tant que vous ne les rachetez pas. En cas de rachat après 8 ans, vous ne serez soumis qu’au PFU (prélèvement forfaitaire unique) au taux de 7,5%. Toute personne physique peut détenir une ou plusieurs assurances vie. Les personnes mineures ou majeures sous tutelle peuvent souscrire à un contrat d’assurance vie seulement en étant accompagnées. Pour en savoir plus sur comment défiscaliser avec l’assurance vie, nous vous invitons à lire notre article dédié.     

Le PEA : disposer plus facilement de vos fonds 

Le PEA quant à lui vous permettra d’obtenir des actions d’entreprises européennes tout en bénéficiant d’une optimisation fiscale sur les gains générés. En effet, au bout de 5 ans sans avoir retiré de sommes d’argent de votre PEA, les plus-values et dividendes générées par le PEA sont exonérés d’impôts sur le revenu. Vous serez néanmoins toujours soumis aux prélèvements sociaux au taux de 17,5%. 

La loi PACTE a prévu un amendement pour qu’un particulier puisse plus facilement disposer de ses fonds. En effet, il vous est désormais possible de faire des retraits sur un PEA âgé de 5 ans sans qu’il n’y ait de blocage des versements ou de clôture du PEA. 

Pour détenir un PEA, il faut être majeur et que votre foyer fiscal soit domicilié en France. Un contribuable ne peut détenir qu’un seul PEA.

L’objectif : L’objectif des produits financiers est généralement de se couvrir contre un risque de la vie. Mais cela présente aussi un bienfait au niveau de l’économie nationale : permettre aux investisseurs de financer des actions, des obligations ou d’autres titres de créances participe à la dynamisation du marché financier. 

L’avantage : Quand il s’agit de produits d’épargne, le rythme des versements et leur montant sont généralement libres. Si vous cherchez à investir dans des placements accessibles, vous pouvez donc privilégier ces produits. Autre atout : en investissant dans ce genre de produits financiers, vous vous préparez aux urgences, aux évènements majeurs et aux projets de votre vie. 

L’inconvénient : La disponibilité des fonds dépend du produit que vous choisissez, mais en général il y a certaines conditions à respecter avant de pouvoir disposer de votre épargne. 

Pour les cinéphiles : investir dans l’audiovisuel avec les SOFICA

Vous êtes un adorateur et un connaisseur du 7e art ? C’est le moment pour vous de soutenir le cinéma français en investissant dans une SOFICA (société de financement d'œuvres cinématographiques ou audiovisuelles) ! Comme son nom l’indique, une SOFICA est une société dédiée au financement de productions audiovisuelles. 

En tant qu’investisseur vous pouvez, grâce aux SOFICA, profiter d’une réduction d’impôt sur le revenu d’environ 30% du montant de votre investissement. Ce taux est très variable et peut même atteindre 48% selon le domaine de compétence de la SOFICA (exportation d'œuvres françaises à l’étranger par exemple). 

L’objectif : Contribuer au financement de la production cinématographique et audiovisuelle c’est aussi sauvegarder notre patrimoine historique et culturel français !

L’avantage : L’investissement en SOFICA est plafonné à 18 000 € par an. Avec un taux de réduction d’impôt sur le revenu de 30%, vous pouvez économiser au maximum 5 400€ par année. Une réduction donc conséquente, sans parler des taux majorés de réduction accordés à certaines SOFICA.

L’inconvénient : Les rendements produits par les SOFICA sont généralement faibles (autour de 1%). Il existe un risque élevé de perte en capital. 

Qu’est ce qui donne droit à des crédits d’impôts et comment les déclarer ?

Faire des travaux dans votre résidence principale 

En réalisant certains travaux au sein de votre résidence principale, vous pourrez prétendre à des taux de TVA réduits ainsi qu’à des crédits d’impôt. Pour rappel, un crédit d’impôt est une somme déduite de votre impôt sur le revenu qui donne lieu à un remboursement dans le cas où son montant serait supérieur à l’impôt en lui-même. 

Pour savoir comment payer votre impôt sur le revenu, vous pouvez lire notre article de référence.

Quels travaux sont concernés ? 

  • Les travaux relatifs à la transition énergétique que vous soyez propriétaire, locataire ou simple occupant. Pour en savoir plus, vous pouvez tester votre éligibilité aux aides énergétiques et aux réductions d'impôts accordées au titre de la rénovation énergétique

  • Les dépenses en équipements en faveur de l’aide aux personnes âgées ou en situation de handicap

L’objectif : L’objectif de l’Etat en mettant en place ce type de crédit d’impôt est simple : vous contribuez à créer de l’emploi, donc des revenus, donc à terme de l’impôt. Et l’État vous gratifie d’une réduction d’impôts immédiate. 

L’avantage : De tout nouveaux équipements plus performants pour votre domicile. Un impact positif sur l’environnement. 

L’inconvénient : Prendre le temps de trouver les bons prestataires pour réaliser les travaux. Gare aux arnaques ! 

Faire des dons

Vous pouvez prétendre à des réductions de votre impôt sur le revenu lorsque vous faites des dons à des organismes à but non lucratif

Voici quelques exemples d’organismes pour lesquels vous pourrez faire des dons et obtenir un allègement fiscal : 

  • Organismes d’aide aux personnes en difficulté

  • Organismes d’intérêt général

  • Organismes d’aide aux victimes de violence domestique

La réduction à laquelle vous aurez droit dépendra du montant de votre don et du type d’organisme pour lequel vous aurez contribué financièrement.

Généralement, le taux de réduction pour les dons est égal à 66% du montant de votre don. La réduction prend effet dans la limite de 20% de votre revenu imposable. À savoir que ce taux peut être majoré à 75% selon certaines conditions spécifiques. 

L’objectif : En effectuant des dons, vous contribuez positivement à l’intérêt public et permettez à l'État de focaliser ses investissements dans d’autres secteurs importants. 

L’avantage : En plus de vous faire payer moins d’impôts, faire un don vous fera vous sentir heureux et utile. Car oui, c’est ça la générosité : le bonheur ! 

L’inconvénient : Quel inconvénient pourrait-il bien y avoir à faire un don ? 

Plus sérieusement, si vous vous assurez de donner à une organisation de confiance, il n’y aura pas de questions à se poser quant à la gestion et l’utilisation des dons. 

Employer un salarié à domicile

Autre cas pouvant vous faire bénéficier d’un crédit d’impôt : le fait d’employer un salarié à domicile ! En effet, quelle que soit votre situation et quels que soient vos revenus, les dépenses au titre des services à la personne en France donnent accès à un crédit d’impôt. La seule contrainte à respecter pour en bénéficier, c’est d’être fiscalement domicilié en France. 

Le salarié peut réaliser ses services au sein de votre résidence principale ou secondaire, ou même à la résidence de l’un de vos proches (ascendant) pouvant bénéficier de l’APA (Allocation Personnalisée d'Autonomie). 

Pour être éligible à ce crédit d’impôt, les activités du salarié que vous employez à domicile doivent prendre la forme de services à caractère familial ou ménager, comme par exemple :

  • L’entretien ménager du domicile

  • Les prestations de jardinage, de bricolage ou d’assistance informatique

  • La garde d’enfant ou le soutien scolaire

  • L’aide aux personnes âgées ou en situation de handicap 

À savoir : Certaines prestations ne s'exerçant pas totalement à domicile sont aussi éligibles, comme la livraison de vos courses ou de vos repas à domicile par exemple. Il existait une certaine ambiguïté quant à ce type de prestations, mais la loi de finances 2022 a redéfini la liste des prestations éligibles que vous pourrez retrouver dans notre article dédié.

En quoi consiste cet avantage fiscal ? Le montant du crédit d’impôts s’élève à 50% des dépenses opérées dans l’année, dans la limite de 12 000€

Ce plafond peut néanmoins être majoré de 1 500€ par enfant rattaché à votre foyer fiscal ou par membre du foyer et/ou ascendant âgé de plus de 65 ans. La majoration est elle-même plafonnée à 15 000€, sauf si c’est la première fois que vous bénéficiez du dispositif ou si vous remplissez les conditions d’autres cas spécifiques.

L’objectif : L’objectif de l’État ici est le même que pour le crédit d’impôt concernant les travaux de votre résidence principale. En effet, vous contribuez indirectement à générer de l’impôt en créant de l’emploi. Ce faisant, vous bénéficiez de services partiellement remboursés ! 

L’avantage : Vous avez sûrement déjà ressenti le besoin d’embaucher un salarié à domicile pour effectuer des tâches que vous n’avez pas le temps de faire. Néanmoins, cela vous semblait impossible étant donné le coût que cela représente. Eh bien, là réside l’avantage de ce crédit d’impôt. Vous payez les services d’un employé à domicile pour la moitié de leur prix, l’autre moitié vous étant remboursée.

L’inconvénient : Là encore nous ne voyons pas quel inconvénient vous pourriez rencontrer en utilisant ce dispositif. Si vous envisagez déjà de faire appel à un salarié à domicile, ça ne peut être que bénéfique. Faites néanmoins attention à bien déclarer. Puisqu’au moment où vous décidez de ne plus employer quelqu’un, le crédit d’impôt vous sera tout de même versé jusqu’à que vous ayiez la possibilité de le déclarer. Il se peut alors que vous ayez à rembourser la somme qui vous a été versée à tort.    

Bien signaler tout changement de situation de votre foyer fiscal

Tout comme vous vous assurez d’avoir notifié vos réductions et crédits d’impôts lors de votre déclaration d’impôts, il est important de signaler les changements majeurs de votre situation. Mariage, naissance, décès, divorces… Tous ces changements sont susceptibles de modifier votre taux de prélèvement à la source.  

Plusieurs situations peuvent vous aider à défiscaliser :

Dans le cas où vous avez des enfants 

Par exemple, si vous avez des enfants et que vous n’êtes ni marié, ni pacsé, vous pouvez choisir avec votre concubin comment rattacher vos enfants. Si vous êtes célibataire, vous pouvez cocher la case “parent isolé” afin de profiter des avantages fiscaux qui vous sont réservés. Dans la même dynamique, si vous versez des pensions alimentaires, le fait de bien vous assurer de les avoir déclarées aura des répercussions positives sur le montant final de votre impôt sur le revenu. 

Dans le cas où vous avez le choix entre déclaration commune et séparée 

Cette situation n’arrive pas souvent. Habituellement, vous ne pouvez déclarer communément que si vous êtes marié ou pacsé. Et vous ne pouvez déclarer séparément que lorsque vous êtes célibataire ou en situation de concubinage.

Néanmoins, la possibilité vous est donnée pendant l’année de votre pacs ou de votre mariage de choisir entre la déclaration commune et la déclaration séparée. C’est donc lors de cette année que vous pouvez défiscaliser en étudiant quelle solution serait la meilleure option. En effet, la déclaration commune n’est pas toujours la meilleure option pour défiscaliser. Selon votre situation, il se peut que la déclaration individuelle soit plus avantageuse, et vice-versa. À vous donc de faire le bon choix si vous vous retrouvez dans cette situation. Car en ce qui concerne les années suivant le mariage et le pacs, vous devrez obligatoirement déclarer vos revenus communément. 

Vous pouvez lire notre comparatif mariage, pacs et concubinage afin de mieux vous informer sur la fiscalité des différentes situations conjugales. Dans le cas où votre enfant est majeur : 

Lorsque votre enfant est majeur, vous avez la possibilité de continuer à le rattacher à votre foyer fiscal ou au contraire de le laisser réaliser sa propre déclaration. Selon votre situation et la situation de l’enfant (s’il perçoit des revenus ou non), l’une ou l’autre des possibilités sera plus avantageuse vis-à-vis de vos impôts. 

L’avantage : Pas d’investissement financier, pas d’investissement immobilier, pas de dépenses. En bref, une simple déclaration optimisée suffit déjà à vous faire économiser de l’argent sur vos impôts.

L’inconvénient : Il n’y a que des avantages à prendre garde à bien remplir sa déclaration de revenus et à trouver la bonne stratégie pour l’optimiser. Encore faut-il dénicher les bonnes infos, et nous sommes là pour ça !

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Questions fréquentes

Quels dispositifs de défiscalisation en 2022 ?

Les dispositifs énoncés dans notre article sont reconduits en 2022. Vous pouvez aussi opter pour des investissements financiers comme le PER ou les autres produits financiers énoncés dans cet article.

Point important : Certains dispositifs ne sont pas toujours prolongés, ou du moins évoluent. Par exemple, le dispositif Pinel est prolongé jusqu’en 2024 mais offre des taux de réduction différents des années précédentes.

Comment défiscaliser avec la loi Pinel ?

Pour défiscaliser avec la loi Pinel, il suffit d’investir dans un bien immobilier neuf éligible au Pinel et de le mettre en location nue pendant une durée minimum de 6 ans. À savoir que plus votre engagement de location est étendu dans la durée, plus l’allègement fiscal auquel vous aurez droit sera important.

Quelle loi pour défiscaliser ?

De multiples dispositifs de défiscalisation immobilière existent à ce jour : loi Pinel, loi Malraux, loi Monuments historiques, loi Denormandie, LMNP, loi Cosse, Censi-Bouvard etc.

Pour défiscaliser, vous pouvez investir dans ce type de dispositifs et choisir celui qui convient le mieux en fonction de votre situation.

Comment défiscaliser ses impôts sur le revenu ?

L’impôt sur le revenu peut être soumis à la défiscalisation dans plusieurs cas, avec la défiscalisation immobilière par exemple et l’utilisation de dispositifs tels que le dispositif Pinel ou Malraux par exemple. Le contribuable peut aussi effectuer des placements financiers. D’autres méthodes permettent d’atteindre la défiscalisation comme l’obtention de crédit d’impôts ou les investissements dans le cinéma par exemple (SOFICA).

Comment défiscaliser et investir en même temps ?

Le dispositif Pinel ou la location meublée non professionnelle (LMNP) sont des moyens d’investir dans le but de défiscaliser. En effet, ces investissements immobiliers permettent de réduire son taux d’imposition. La loi Censi-Bouvard est aussi un moyen de défiscaliser, si vous louez une résidence de services. 

Quels sont les avantages de la défiscalisation en 2022 ?

Défiscaliser en 2022 est un moyen de réduire le montant de l'impôt à régler à l'administration fiscale. Il existe de nombreux dispositifs légaux et mis en place par l’État pour favoriser la défiscalisation. Il est souvent nécessaire d’injecter de l’argent pour pouvoir bénéficier d’une réduction d’impôt à terme, ils permettent de réduire l’imposition à payer chaque année.

Quel bien immobilier acheter pour défiscaliser ?

Acheter dans l'ancien, est une bonne solution qui ouvre droit à un régime fiscal intéressant. Pour que l'investisseur puisse y prétendre, le logement doit être loué vide et faire l'objet de travaux de rénovation. 

Pour aller plus loin

Sources

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