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Pourquoi souscrire un Plan d’Épargne Retraite (PER) ?
Un Plan d’Épargne Retraite (PER) vous permet de préparer votre retraite en épargnant pendant votre vie active. Pour rappel, le PER est un produit d’épargne à long terme qui vous permettra de percevoir un revenu complémentaire à l’âge de la retraite.
De plus, le PER vous donne droit à un avantage fiscal dont vous pouvez bénéficier soit lors de l’ouverture du PER au moment de vos versements, soit lors de sa clôture.
Le PER est également intéressant en cas de transmission à un bénéficiaire ou à vos héritiers si votre décès se produisait avant votre retraite.
Qui peut ouvrir un Plan d’Épargne Retraite (PER) ?
Le PER est un plan d’épargne ouvert à toute personne physique peu importe votre situation.
Peut-on ouvrir un PER à tout âge ?
Depuis le 1er janvier 2024, vous devez obligatoirement être majeur pour pouvoir ouvrir un PER. C’est la seule restriction d’âge.
Néanmoins, un autre plan d’épargne pour les moins de 21 ans a été mis en place afin de remplacer l’ex PER enfant : le Plan Épargne Avenir Climat (PEAC). Ce placement est accessible aux mineurs, à condition que ce soient les représentants légaux soient à l’origine de l’ouverture du PEAC.
Quelles sont les restrictions pour pouvoir ouvrir un PER ?
À part en matière d’âge minimum, il n’y a pas d’autres restrictions concernant l’ouverture d’un PER. Vous pouvez décider à tout moment d’arrêter les versements car il n’y a pas de durée minimale d’épargne. De plus, le PER est un produit d’épargne qui concerne toutes les professions et situations. Que vous soyez salarié, indépendant, étudiant, demandeur d’emploi, ou encore retraité, vous pouvez donc ouvrir un PER.
À savoir : Il est possible d’ouvrir un PER même si vous ne résidez pas en France, mais vous ne pourrez malheureusement pas bénéficier de l’avantage fiscal lié.
Auprès de qui peut-on ouvrir un PER ?
Pour souscrire un PER, l’organisme vers lequel vous tourner dépend du type de PER que vous souhaitez.
Si vous souhaitez ouvrir un PER d’investissement, c’est auprès d’un organisme agréé pour exercer une activité de conseil en investissement que vous pourrez le faire, tels que :
Un établissement de crédit
Une entreprise d’investissement
Un conseiller en investissement financier (CIF) ou conseiller en gestion de patrimoine qui est immatriculé CIF
Si c’est un PER d’assurance, l’ouverture se fera auprès de :
Entreprises d’assurance
Mutuelles
Institutions de prévoyance
Fonds de retraite professionnel supplémentaire
Peut-on ouvrir plusieurs PER ?
Il est possible à toute personne d’ouvrir plusieurs PER. Cela peut vous permettre de diversifier les supports d’investissement, et d’ainsi réduire les risques liés à leur performance. En investissant dans plusieurs PER, vous pouvez donc répartir vos versements sur plusieurs supports (fonds euros, unités de compte, SCPI, etc).
Les étapes pour ouvrir un PER
La première étape pour ouvrir un PER est d’évaluer vos objectifs et votre aversion au risque. Pour cela, vous pouvez faire appel à un professionnel, tel qu’un conseiller fiscal.
D’ailleurs, n’hésitez pas à remplir notre test d’éligibilité afin d’être mis en relation avec un expert et de bénéficier d’un accompagnement personnalisé !
La deuxième étape est de choisir l’organisme auprès duquel vous souhaitez ouvrir votre plan d’épargne. Votre choix peut varier selon plusieurs critères :
Les différents frais tels que les frais d’adhésion, les frais de versements ou encore les frais de gestion
L’analyse des anciennes performances des supports proposés par l’organisme
Les options de gestion
Le montant minimum des versements
Etc
Une fois l’organisme choisi, vous devez réfléchir au type de gestion que vous souhaitez pour votre PER. Il faudra également choisir le type de versements (libres ou programmés).
Quel type de gestion choisir dans un PER ?
Dans un PER, il existe plusieurs types de gestion disponibles :
La gestion pilotée : C’est l’organisme auprès duquel vous avez souscrit qui gère vos investissements. En fonction de votre âge et de votre profil de risque, le gestionnaire ajuste et diversifie les supports d’investissement afin de maximiser le rendement de votre plan d’épargne
La gestion libre : Vous pouvez choisir vous-même les supports d'investissement de votre PER individuel. Vous pouvez arbitrer entre différents supports selon vos préférences et votre aversion au risque. Cette option est intéressante si vous souhaitez garder le contrôle total de vos investissements
La gestion à horizon : Les investissements sont ajustés progressivement en fonction de la date prévue de votre départ à la retraite. Au début, une part importante de votre épargne est investie dans des supports plus risqués afin de maximiser le rendement. Ensuite, à mesure que la date de retraite approche, les investissements sont réorientés vers des supports moins risqués pour sécuriser le capital
Y a-t-il un montant minimum de versement pour ouvrir un PER ?
Le montant minimum des versements sur un Plan d’Épargne Retraite (PER) varie en fonction de l’organisme auprès duquel vous décidez d’ouvrir votre PER, mais également du type de versements que vous choisissez. En règle générale, ce montant peut commencer autour de :
50 à 100€ par mois pour les versements programmés
À partir de 100€ pour les versements libres ou ponctuels
Pensez donc à vérifier les conditions de versement auprès de votre organisme.
À noter qu'il n'y a pas de plafond pour les versements volontaires sur votre PER. Seul le montant pour lequel vous pouvez profiter d'un avantage fiscal à l’entrée est plafonné.
La fiscalité à l’entrée du PER
Les versements volontaires effectués sur votre PER à l’ouverture sont déductibles de votre revenu global, dans la limite du plafond fixé par l’administration fiscale. Ce plafond correspond à 10% de vos revenus :
Se référer à la catégorie 1 : “Traitements, salaires, pensions, rentes” du formulaire 2042 de votre déclaration de revenus) si vous êtes salarié.
Si vous êtes indépendant, ce sera vos revenus professionnels (BIC, BNC, BA) qu’il faudra prendre en compte pour la calcul du plafond de déductibilité
À savoir que les versements déductibles d’impôt seront forcément plafonnés entre 4 399€ et au maximum 35 194€ par an.
Toutefois, vous pouvez choisir de ne pas bénéficier de cette déduction à l’entrée (autrement dit la déduction des versements). Cela vous permettra de bénéficier d’un avantage fiscal lors de la sortie du PER (exonération de l’impôt sur le revenu si vous récupérez votre capital en capital, ou abattement fiscal si vous débloquer vos fonds en rente).
Les éléments à considérer avant d'ouvrir un PER
Avant d'ouvrir un PER, il est important de prendre en compte plusieurs éléments, tels que les différents frais associés ou encore la disponibilité de votre épargne en cas de besoin.
Les frais pour ouvrir un PER
Les frais pour ouvrir un PER sont les frais d’adhésion et les frais sur versements.
Les frais d’adhésion (ou d’entrée) peuvent varier selon l’organisme, et ne sont pas toujours mis en place. Ils varient entre 20 et 80€. Les frais sur versements sont appliqués, comme leur nom l’indique, lors des versements et peuvent atteindre jusqu’à 5%.
D’autres frais sont à prévoir après la souscription de votre PER, tels que les frais de gestion ou les frais d’arbitrage.
Les cas de déblocage anticipé du PER
Comme nous l’avons vu précédemment, le PER est un plan d’épargne destiné à préparer votre retraite. Votre épargne sera donc bloquée jusqu’à ce que vous atteigniez l’âge de la retraite. Néanmoins, il existe quelques cas où vous pouvez effectuer le déblocage anticipé des fonds de votre épargne :
Vous, votre conjoint ou l’un de vos enfants êtes en situation d’invalidité
Vous n’avez plus droit aux allocations chômage
En cas de décès de votre conjoint ou bien de votre partenaire de PACS
Pour l’achat de votre résidence principale
En cas de surendettement (sur demande de la commission de surendettement)
En cas d’arrêt de votre activité non salariée suite à une liquidation judiciaire
