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Qui peut souscrire au PER ?
Le Plan d’Épargne Retraite (PER) est accessible à tout le monde, puisqu’il existe sous plusieurs formes. Il est adapté à des profils différents, et accorde à tout bénéficiaire un avantage de défiscalisation, durant l’épargne et lors de ses sorties (en rente viagère, en capital ou en sortie anticipée, en respectant certaines conditions).
Le PER individuel (PERIN) est accessible à tout particulier ou professionnel indépendant, sans distinction d’âge ou de revenus. On peut y souscrire auprès d’un organisme dédié tel qu’une mutuelle, une banque, etc.
Si vous êtes salarié d’une entreprise depuis au moins 3 mois, vous avez la possibilité de souscrire au PER d’entreprise collectif (PERCOL), si votre entreprise a mis en place ce dispositif. Le PERCO peut aussi bénéficier aux dirigeants d’entreprises dont l’effectif est de moins de 250 salariés, ainsi qu’aux conjoints mariés ou pacsés des chefs d’entreprise ayant le statut de collaborateur.
Le PER d’entreprise obligatoire (PEREO) instauré dans une entreprise qui a choisi d’en disposer, est attribué obligatoirement à une catégorie de salarié, sélectionnée par le directeur général ou par accord collectif.
Quand peut-on ouvrir un PER ?
Il n’y a pas de restriction d’âge ni minimum ni maximum pour ouvrir votre PER. Pour pouvoir souscrire à un PER de façon autonome, il convient d’avoir la majorité. Néanmoins, il y aura des moments dans votre vie plus propices à la souscription d’un tel produit d’épargne. On vous en parle à la suite de cet article !
Autre point d’attention : les entreprises délivrant ces produits d’épargne se réservent le droit de prévoir des limites en termes d’âge. Veillez donc à lire attentivement les conditions générales du PER auquel vous souhaitez souscrire.
Quel est le meilleur moment pour ouvrir un PER ?
Votre objectif est d’économiser une somme sur le long terme, de faire fructifier votre épargne, et ainsi en profiter pleinement dans le futur ? Au vu de votre parcours et de vos objectifs, de vos moyens personnels et des aides externes, le Plan d’Épargne Retraite (PER) et ses dérivés s’adaptent. Dès le moment où vous décidez d’ouvrir un PER, celui-ci vous accompagne toute votre vie, peu importe l’âge (et oui, même à 65 ans, à l’âge de la retraite, il est toujours possible d’ouvrir un PER). Puisque le PER, vous l’aurez compris, est accessible à tous et à tout âge, vous vous demandez sûrement à quel moment ouvrir votre PER ? Rassurez-vous : pour chaque cas son Plan d’Épargne Retraite (PER) le plus bénéfique, pour chaque tranche d’imposition ses avantages fiscaux. Mais alors quelle stratégie adopter pour le plus de rentabilité possible ?
Ouvrir un PER en milieu de carrière
C’est en milieu de carrière, vers 40 ou 50 ans, que l’on a le plus d’opportunités de faire croître nos revenus. En général, nous sommes bien équipés pour parer toutes les éventualités, c’est à ce moment que l’âge d’or de nos salaires débute. C’est le moment propice pour ouvrir un Plan d’Épargne Retraite (PER) si vous pensez à anticiper votre retraite, car elle se rapproche, mais laisse suffisamment de temps pour épargner. En milieu de carrière le PER, est également avantageux si vous souhaitez enfin acquérir une résidence principale pour vous y installer confortablement. Qui dit hausse de salaire, dit hausse de tranche d’imposition, et le PER est un bon moyen pour réduire vos impôts !
Le PER selon les autres tranches d’âge
Bien que la quarantaine et la cinquantaine soient les moments les plus propices pour ouvrir un PER, il n’y a pas de restrictions d’âge, le PER peut tout à fait être adapté à la situation dans laquelle vous êtes.
Ouvrir un PER quand on est jeune
Dès la majorité, vous pouvez souscrire à un PER, il n’y a pas de limite d’âge. L’avantage d’ouvrir un PER quand on est jeune est la durée pour laquelle vous pouvez consacrer votre épargne au PER (effectuer des versements pendant bien plus longtemps). Cependant en tout début de carrière, il y a de nombreux obstacles ne permettant pas d’atteindre une stabilité financière, les nombreux frais (de gestion, de versements, frais quotidien etc) auxquels on peut difficilement subvenir peuvent entraver la rentabilité d’un PER. De plus, bien qu’il y ait des cas de sorties anticipées, tel que l’achat d’une résidence principale, le PER ne peut être débloqué qu’uniquement à la retraite. Une urgence ne peut donc pas être un motif de sortie de PER (sauf pour certains cas spécifiques que nous aborderons plus bas).
À savoir : Avant, il était également possible pour les parents d’ouvrir un PER pour leurs enfants mineurs et d’y verser des sommes, mais ce n’est plus le cas depuis le 1er janvier 2024.
Ouvrir un PER à la retraite
Si vous souhaitez partir à la retraite tardivement, le PER peut toujours vous accompagner. Il faut en fin de carrière prendre plus de précautions pour les choix des placements afin de limiter au mieux les risques. De plus, lors du départ à la retraite, les entreprises ne pourront plus verser de montants sur votre PER. Il n’y a que très peu d’avantages à ouvrir un PER après la retraite, à moins d’avoir pour objectif de le transmettre dans le cadre de votre succession à vos héritiers.
Le PER selon votre niveau de revenu
Revenus élevés
D’importants revenus engendrent des impôts élevés. Et si vous êtes fortement imposé, être le souscripteur d’un PER est bénéfique car il vous fait profiter de réductions d’impôts, notamment par le biais de versements volontaires (qui sont exonérés d’impôts sur le revenu).
Revenus bas
Il n’est pas nécessaire d’être fortuné pour ouvrir un PER. Vous pouvez y effectuer des versements volontaires ponctuels, avec des petites sommes. Il faut néanmoins prévoir les charges associées au plan. Heureusement, il y a de nombreuses manières de s’en dispenser. En tant que salarié d’une entreprise disposant d’un PER entreprise (PER entreprise collectif ou PER entreprise obligatoire), certains frais sont à la charge de l’entreprise. De plus, celle-ci peut effectuer des versements sur votre plan.
Le PER selon vos objectifs d’épargne
Une fois ouvert, le Plan d’Épargne Retraite (PER) n’est débloqué qu’au départ à la retraite, afin de vous permettre de percevoir une somme complémentaire à votre pension. Mais il y a des cas particuliers pour lesquels le déblocage de votre PER peut être anticipé. Voici ces cas de déblocage anticipé :
Acquisition d’une résidence principale,
Catastrophe naturelle impactant la résidence principale du bénéficiaire,
Surendettement du bénéficiaire,
Fin des droits à l’assurance chômage,
Invalidité (du bénéficiaire, du conjoint pacsé/marié, ou des enfants),
Décès (du bénéficiaire ou du conjoint pacsé/marié),
Violences conjugales.
Vous l’aurez donc compris, selon différentes caractéristiques (âge, situation familiale, situation fiscale, revenus, objectifs), il est plus pertinent d’ouvrir un PER à certains moments plutôt que d’autres. Même s’il n’est pas simple de savoir quel est le meilleur moment pour souscrire à un plan d’épargne pour préparer votre retraite, vous pouvez reconnaître les moments dans votre vie les plus favorables à la constitution d’une épargne sans avoir besoin d’effectuer des sorties anticipées.
Quelles sont les démarches à effectuer pour ouvrir un PER ?
Les démarches pour les différentes formes de PER
PER individuel
Le PER individuel (PERIN) peut être ouvert à titre privé à travers un organisme qui doit s’assurer de vous présenter ses tranches de tarification, ses conditions de souscriptions etc. Voici les types d’organismes qui peuvent vous proposer l’ouverture d’un PER :
Banques (traditionnelles ou en ligne),
Mutuelles,
Conseiller patrimonial,
Courtiers,
Compagnies d’assurance,
Gestionnaires d’actifs,
etc.
À savoir : Le compte PER individuel a deux fonctionnements :
PER individuel d'investissement (ou compte-titre),
PER individuel d'assurance.
Si vous optez pour un PERIN compte-titre, il doit être ouvert auprès d’une société ou représentant agréés en conseil en investissement (banques, conseillers fiscaux etc). Pour un PERIN d’assurance, vous adhérez automatiquement à un contrat d’assurance de groupe (contrat pour lequel les conditions de souscription sont déterminés par une société dédiée, en vue d’assurer cette catégorie de souscripteurs) auprès d’enseignes disposant de ces contrats (sociétés de mutuelles, d’assurances, de prévoyance, etc).
PER collectif
Le PER d’entreprise collectif PERCOL (anciennement PERCO) est facultatif, et nécessite d’être salarié depuis au moins 3 mois dans une entreprise. Celle-ci vous présente les démarches à effectuer, ainsi que les fonds de placement disponibles. Vous pouvez également maintenir votre PER si vous quittez l’entreprise, mais le fonctionnement sera différent.
PER obligatoire
Si votre entreprise a démarché pour un PER entreprise obligatoire, alors comme le nom l’indique, si vous faites partie de la catégorie de salariés concernée, l’ouverture de votre PEREO est systématique.
Les frais associés aux différents processus du PER
Il est obligatoire pour chaque organisme (que ce soit les banques, les entreprises, etc) qui détient un système PER, d’afficher tous ses frais liés à la commercialisation du PER. Ainsi vous pouvez mieux prévoir combien investir quant au bon fonctionnement de votre Plan d’Épargne Retraite (PER).
Frais d’adhésion
Les frais d’adhésion dépendent de l’organisme. Ils peuvent être fixés entre 10€ et 90€. Certains organismes choisissent également de vous exonérer de frais d’adhésion !
Frais d’arbitrage
Lorsque vous souhaitez modifier la répartition de vos supports d’investissement, vous devez prendre en compte des frais d’arbitrage, appliqués en moyenne entre 1% et 3% par somme à répartir.
Frais de gestion
Les frais de gestion sont prélevés annuellement par l’organisme qui s’occupe de votre PER, et le taux de prélèvement peut varier entre 0,5% et 1%. Ces frais sont exonérés pour les détenteurs d’un PER d’entreprise (PERCOL et PEREO) et sont à la charge de l’entreprise où travaille le salarié.
Frais de transfert
Vous souhaitez transférer les sommes contenues dans votre PER vers un autre plan d’épargne, ou vice versa ? Cela est totalement possible ! Si vous détenez un PER depuis au moins 5 ans, vous n’avez pas de frais associé au transfert à considérer, vous en êtes exonéré. Si cependant votre plan a moins de 5 ans, 1% de taux de frais est applicable pour pouvoir effectuer un transfert.
À savoir : attention, les anciens dispositifs de PER commercialisés avant le 1er octobre 2019 (PERP, PERCO, Madelin, article 83, etc) doivent attendre 10 ans avant de pouvoir être exonérés des frais de transfert.
